Faktoring a kompensata – kiedy warto skorzystać z tego rozwiązania?

Kompensata – co to jest?

Między podmiotami gospodarczymi występują dwa rodzaje zobowiązań – gotówkowe i bezgotówkowe. O drugiej formie warto powiedzieć nieco więcej, gdyż jest zalicza się do niej zarówno przelew bankowy, jak i kompensata zobowiązań. Na czym ona polega? Stanowi formę rozliczeń, którą mogą wybrać przedsiębiorcy, występujący względem siebie i w roli wierzyciela i dłużnika. Kiedy skorzystać z kompensaty? Wówczas, gdy obie strony wzajemnie umarzają wierzytelności.

Kompensata – rodzaje

Rozwijając temat kompensaty zobowiązań warto wspomnieć o jej dwóch rodzajach:

• kompensata jednostronna, ustawowa, którą reguluje Kodeks cywilny,
• kompensata dwustronna, umowna, którą reguluje umowa, zawierana przez kontrahentów.

Wariant ustawowy ma jednostronny charakter. Jakie wymagania i warunki kompensaty należy spełnić, aby móc z niej skorzystać? Jednym z koniecznych do wykonania zadań jest złożenie oświadczenia oraz dostarczenie go kontrahentowi. Dużo popularniejszym rozwiązaniem jest wariant umowny, dwustronny, zawierany przez dwie strony umowy.

Dobrą praktyką jest zawarcie w niej wszystkich koniecznych elementów, których brak mógłby prowadzić do niepotrzebnych domysłów. Jakie wymagania i warunki kompensaty dwustronnej są kluczowe? To m.in. zawarcie zapisów, które są zgodne z zasadami współżycia społecznego.

Jak zadbać o utrzymanie płynności finansowej?

Prowadzenie przedsiębiorstwa i dbanie o jego finanse to wyjątkowo trudne zadanie. Wpływa na to wiele czynników i zdarzeń losowych, które mogą negatywnie oddziaływać na utrzymanie płynności finansowej. Innymi czynnikami są m.in. konieczność opłacenia inwestycji, nagła naprawa środka trwałego lub niewypłacalność kontrahenta, przez co spłacanie zobowiązań bieżących staje się nieco utrudnione.

Brak środków na koncie przedsiębiorstwa zmusza właścicieli firm do poszukiwania zewnętrznych metod finansowania. Wśród nich należy wymienić kredyt bankowy, czyli jedno z najpopularniejszych rozwiązań. Trzeba jednak pamiętać, że ten wariant nie zawsze jest dostępny od ręki. Zdarza się, że na decyzję kredytową oczekuje się kilka tygodni.

Oczywiście – są jeszcze inne możliwości. Kiedy skorzystać z faktoringu? W momencie, gdy firma posiada nieprzeterminowane faktury, wystawione kontrahentom z odroczonym terminem płatności, może sprzedać je firmie faktoringowej i otrzymać należności w trybie natychmiastowym. To jedno z najbardziej skutecznych rozwiązań, które w efektywny sposób wpływa na pozytywny stan płynności finansowej.

Faktoring a kompensata – na co się zdecydować?

Faktoring a kompensata – co warto wybrać? Kompensata to prosta i wygodna opcja w momencie, gdy dłużnik jest jednocześnie wierzycielem i odwrotnie. Może to wpłynąć w pozytywny sposób na płynność finansową. W tym przypadku wysyłany jest tylko jeden rachunek.

Kiedy skorzystać z kompensaty? Gdy klient poszukuje prostego i bezpiecznego sposobu rozliczania się. Warto pamiętać, że kompensata nie jest formą zapłaty wykonywaną za pomocą rachunku bankowego. Zobowiązania regulowane w ten sposób liczone są do limitu ustawowego, czyli 15 000 zł. Gdy suma wierzytelności rozliczonych za pomocą potrącenia jest mniejsza niż wspomniane 15 000 zł, podatnik otrzyma zwrot podatku VAT w terminie do 25 dni.

Kiedy skorzystać z faktoringu? W momencie, gdy przedsiębiorstwo szuka wsparcia w utrzymaniu płynności finansowej i środków na działalność bieżącą. Jeśli firma zastanawia się nad kompensatą a faktoringiem i szuka rozwiązania, które pomaga zarządzać finansami firmowymi, dobrze jest postawić na faktoring, który pozwala monitorować należności i wsparcie w procesie odzyskiwania zapłaty.

Wymagania i warunki faktoringu są maksymalnie uproszczone. O wiele łatwiej jest zawrzeć umowę z firmą faktoringową niż otrzymać kredyt. Środki finansowe przeznaczyć można na dowolne cele, np. opłatę podatków, ZUS, US, kupno towaru, etc. Kiedy skorzystać z faktoringu? To najlepsze rozwiązanie dla firm oczekujących nie tylko szybkiego finansowania, ale także regulowania zobowiązań wobec innych kontrahentów i skarbu państwa, co pomaga kreować wizerunek profesjonalnego przedsiębiorcy, z którym współpraca przebiega bezpiecznie i gładko.

Kiedy skorzystanie z faktoringu może być utrudnione?

Warto mieć na uwadze, że usługa faktoringu nie może zostać zastosowana w pewnych sytuacjach. Są nimi m.in. sprzedaż za gotówkę lub omawiana w tym artykule kompensata lub potrącenia należności. Przykładem tego jest współpraca Klienta (faktoranta) z odbiorcą, np. zaopatrywanie się w materiały. W takim przypadku faktor wymaga od usługobiorcy oświadczenia w formie pisemnej, które gwarantuje, że faktura wolna jest od kompensat.

Porównanie kosztów faktoringu i kompensaty

Oba omawiane dziś rodzaje usług mają swoją cenę, dlatego ważne jest porównanie kosztów faktoringu i kompensaty. Na koszt faktoringu składają się:

• prowizja przygotowawcza,
• prowizja faktora – od 0,2% do 3% w skali miesiąca. To wartość, wyliczana od kwoty brutto na fakturze lub od wypłaconej zaliczki, zależna od obrotów faktoranta, liczby faktur, kontrahentów, wiarygodności kredytowej,
• odsetki.

Każda firma faktoringowa ma swój własny cennik – opłaty różnią się i nie zawsze pojawiają się wszystkie wyżej wymienione koszty.

W przypadku kompensaty koszt ponoszony jest przez obie strony umowy. Rozliczenie zarówno kosztów, jak i przychodów dotyczy umów pierwotnych.

Podsumowanie

Kompensata a faktoring – oba rozwiązania niosą z sobą pewne korzyści. Przeanalizuj sytuację finansową swojego przedsiębiorstwa i zastanów się, która opcja będzie dla Ciebie najkorzystniejsza. Chcesz dowiedzieć się nieco więcej o faktoringu? Zajrzyj do naszej bazy wiedzy, gdzie znajdziesz mnóstwo cennych informacji. A jeżeli chcesz skorzystać z usług faktoringowych – skontaktuj się z nami. Doradzimy Ci, jakie kroki należy podjąć, aby zapewnić firmie płynność finansową.